Податки в Канаді-2025: що зміниться у ваших грошах

У Канаді вже на носі новий податковий сезон — і разом із ним набір змін, які можуть вплинути і на суму повернення, і на право на окремі виплати. Подати декларацію через CRA Netfile можна буде з понеділка, 23 лютого.

Податковий експерт H&R Block Яннік Лемей нагадує: під час заповнення декларації важливо не оминути доступні заходи підтримки — за його оцінкою, канадці мають доступ більш ніж до 400 кредитів і відрахувань. Національний податковий спеціаліст UFile Canada Джеррі Вітторатоc додає, що стежити за оновленнями зараз особливо важливо через федеральний бюджет: частина заходів починає діяти одразу після анонсу, а перенесення бюджету на листопад залишає менше часу, щоб встигнути розібратися і скористатися новими правилами.

Одне з найпомітніших нововведень — зниження податку для середнього класу та коригування шкали ставок. У липні уряд зменшив найнижчу граничну ставку прибуткового податку з фізичних осіб з 15% до 14,5% на 2025 рік. А з 1 січня ставка знизилася ще раз — до 14% — уже на тлі запровадження нових податкових діапазонів на 2026 рік. Важливо: ця пільга застосовується до перших 57 тисяч 375 доларів оподатковуваного доходу у 2025 році — незалежно від того, скільки людина заробляє загалом.

Основний ефект відчують канадці з двох нижніх податкових категорій — тобто ті, у кого оподатковуваний дохід у 2025 році не перевищує 114 тисяч 750 доларів. Майже половина економії припадає на тих, хто повністю залишається в першому діапазоні (57 тисяч 375 доларів і нижче). В Оттаві заявили, що максимальна вигода становитиме 420 доларів на людину і 840 доларів на пару у 2026 році. Загалом, за оцінкою уряду, за п’ять років (починаючи з 2025/2026 податкового року) цей захід дасть канадцям понад 27 мільярдів доларів економії.

Лемей звертає увагу на важливу деталь: через липневу зміну в першій половині 2025 року багато хто сплачував податок за вищою ставкою. При поданні декларації це має «наздогнатися» — ті самі «зайві» 0,5% за шість місяців мають бути враховані.

Окремо федеральна влада анонсувала нову одноразову підтримку для малозабезпечених — Canada Groceries Essentials Benefit. Ідея полягає в тому, щоб частково компенсувати зростання цін на продукти: виплату оформлять як одноразову доплату у розмірі 50% від річної вартості GST‑кредиту за 2025–2026 роки. Перерахувати її обіцяють якомога раніше цієї весни і не пізніше червня 2026 року.

Паралельно уряд має намір збільшити розмір Canada Groceries and Essentials Benefit на 25% на п’ять років, починаючи з липня 2026 року. Обидва заходи ще мають отримати королівську санкцію.

Хоча сама виплата безпосередньо не змінює вашу податкову декларацію, Лемей підкреслює: щоб отримати гроші вчасно, податки за 2025 рік потрібно подати в строк. Якщо подати декларацію через кілька місяців, виплату все одно можуть нарахувати — але пізніше. І тут є ще один нюанс: для окремих кредитів і допомог діє «строк давності». Наприклад, для GST‑кредиту — 10 років. Це означає, що якщо не подати декларацію за 2015 рік, право на цей кредит уже втрачено.

У жовтні уряд також заявив, що просувається до того, щоб надати CRA право автоматично подавати декларації за деяких малозабезпечених канадців. Ідея — зменшити кількість людей, які просто через бюрократію не отримують належні виплати, включно з Canada Child Benefit і GST/HST credit. Як зазначає Daily Hive, за федеральним бюджетом захід має застосовуватися до 2025 та наступних податкових років — тобто запуск можливий уже цього року. А до подання за 2028 податковий рік CRA планує розширити ініціативу до 5,5 млн осіб. Вітторатоc при цьому вважає, що навіть за автоматизації може знадобитися помітний «зворотний зв’язок» між агентством і платниками податків.

Ще одна зміна — для ринку нерухомості. Податок на недостатньо використовуване житло (underused housing tax) припиняє діяти. Цей захід епохи Трюдо передбачав щорічний 1% податок на житлову нерухомість, що належала нерезидентам і неканадським власникам, якщо житло вважалося порожнім або «недостатньо використовуваним». У бюджеті 2025 року уряду прем’єр-міністра Марка Карні податок скасували за 2025 рік і наступні роки — і це може відобразитися на деклараціях частини платників податків.

Також скасовано 10-відсотковий «податок на розкіш» — на дорогі автомобілі, літаки й човни — його ліквідували 5 листопада 2025 року. Водночас зазначається, що для деяких транспортних засобів вартістю понад 100 тисяч доларів він, як і раніше, застосовується. Сам податок діяв у Канаді з 2022 року.

Нарешті, з 1 квітня офіційно скасували споживчий вуглецевий податок. Жителі Альберти, Манітоби, Онтаріо, Саскачевану, Ньюфаундленду і Лабрадору, Нової Шотландії та Острова Принца Едварда більше не сплачують федеральний паливний збір. Разом із цим припинилася і виплата Canada Carbon Rebate: останній платіж надіслали у квітні 2025 року.

Але важлива застереження залишається: ті, хто має право на виплату і ще не подав декларацію за 2024 рік, усе ще можуть отримати цей платіж — якщо встигнуть відзвітувати до 30 жовтня 2026 року.