Как увеличить налоговый возврат в Канаде в 2026?

Финишная прямая налогового марафона: апрельская спешка может стоить канадским семьям сотен долларов неиспользованной экономии. Главные секреты налоговой оптимизации года скрыты в мелком шрифте новых законов.

До дедлайна по налоговой декларации остаются считаные недели, и привычная апрельская гонка часто заканчивается одинаково: люди сдают отчетность вовремя, но потом с досадой понимают, что забыли про законные вычеты и кредиты. А между тем изменения для налогового года 2025 способны заметно уменьшить итоговый счет или, наоборот, увеличить возврат.

Главная новость - снижение федеральной ставки в самом нижнем диапазоне. С 2025 года Оттава опустила минимальную ставку подоходного налога с 15% до 14,5% на первые 57 тысяч 375 долларов налогооблагаемого дохода. Вице-президент TD Wealth в Оттаве и специалист по налоговому и наследственному планированию Себастьен Десмаре оценивает эффект примерно в 300 долларов экономии на человека. Для пары, подающей декларации, это может быть около 600 долларов.

В некоторых провинциях экономия получается еще ощутимее, если одновременно снизилась и местная ставка для нижнего диапазона доходов. В Альберте базовую провинциальную ставку, например, опустили с 10% до 8%. Как объясняет Шэрон Нумероу, владелица Choice Tax Services в Калгари, в сумме это дает снижение примерно на 2,5 процентного пункта. Но есть и нюанс: при более низких ставках часть налоговых кредитов становится «дешевле» - то есть уменьшает налог на меньшую сумму. В целом же для большинства налогоплательщиков изменения остаются выгодными.

Одна из самых частых причин недополученного возврата - благотворительность, о которой «вспоминают» слишком поздно. По словам Десмаре, многие канадцы регулярно жертвуют, но не всегда прикладывают к декларации все квитанции. А ведь такие пожертвования напрямую снижают налог. Если вы не заявили их вовремя, квитанции можно перенести на будущие годы в пределах пяти лет или запросить корректировку уже поданной декларации, чтобы вернуть возможную переплату.

Еще одна свежая мера - новый налоговый кредит для персональных помощников по уходу (personal support workers, PSW). Его ввели в последнем федеральном бюджете, чтобы «признать жизненно важную роль» людей, которые помогают пожилым, людям с инвалидностью и тем, кому нужен восстановительный уход. Кредит возвращаемый: можно заявить 5% от соответствующих заработков, максимум - до 1 тысячи 100 долларов.

Правда, действует он не везде. В Британской Колумбии, Ньюфаундленде и Лабрадоре и на Северо-Западных территориях кредит не применяется - у этих юрисдикций есть соглашения с федеральным правительством о повышении зарплат PSW. Десмаре подчеркивает, что многие просто не знают о новом кредите - и в итоге теряют деньги.

Есть и более привычные «семейные» вычеты, которые все равно регулярно пролетают мимо. Нумероу напоминает: расходы на уход за ребенком - это не только детский сад или дошкольные программы. В некоторых случаях можно заявлять оплату надзора в обеденное время (если он платный), отдельные школьные сборы и даже летние лагеря.

Отдельная история - дети-студенты. Если ребенок учится в колледже или университете и зарабатывает немного, иногда выгоднее передать его налоговый кредит за обучение родителям - так семья в целом может сэкономить больше.

И еще одна вещь, которую специалисты повторяют каждый сезон: даже если вы понимаете, что сразу всю сумму долга не потянете, декларацию все равно нужно подать до 30 апреля. Канадское налоговое агентство предупреждает: просрочка грозит штрафом 5% от суммы задолженности, а затем еще 1% за каждый полный месяц задержки (максимум - 12 месяцев). Для тех, кто уже не раз сдавал декларации поздно, санкции могут быть выше.

Тем, кто ждет возврата, тянуть тоже невыгодно. По словам Нумероу, так можно не только лишиться права на отдельные выплаты и кредиты, но и буквально «заморозить» свои же деньги: проценты на сумму возврата государство не начисляет.

Как сообщает CBC News, на горизонте - новые изменения, которые затронут уже следующий год. Федеральное правительство планирует дополнительно снизить минимальную ставку еще на 0,5 процентного пункта - до 14% -— на первые 58 тысяч 523 доллара заработка в 2026 году. Это, по оценкам, соответствует примерно 420 долларам налоговой экономии на человека или 840 долларам на пару.

Кроме того, дополнительную выгоду должны получить люди с самыми низкими доходами - за счет автоматической подачи деклараций. Многие получатели социальных выплат и других программ поддержки часто не сдают декларацию, потому что не ждут налогового долга. Десмаре объясняет: автоматическая подача может помочь тысячам людей не пропускать выплаты и кредиты, на которые они имеют право, включая GST/HST credit, Canada Child Benefit и Canada Disability Benefit.