Налоги в Канаде-2025: что поменяется в ваших деньгах

В Канаде на носу новый налоговый сезон — и вместе с ним набор изменений, которые могут сказаться и на сумме возврата, и на праве на отдельные выплаты. Подать декларацию через CRA Netfile можно будет с понедельника, 23 февраля.

Налоговый эксперт H&R Block Янник Лемей напоминает: при заполнении декларации важно не пройти мимо доступных мер поддержки — по его оценке, у канадцев есть доступ более чем к 400 кредитам и вычетам. Национальный налоговый специалист UFile Canada Джерри Витторатоc добавляет, что следить за обновлениями сейчас особенно важно из‑за федерального бюджета: часть мер начинает действовать сразу после анонса, а перенос бюджета на ноябрь оставляет меньше времени, чтобы успеть разобраться и воспользоваться новыми правилами.

Одно из самых заметных нововведений — снижение налога для среднего класса и корректировка шкалы ставок. В июле правительство уменьшило самую низкую предельную ставку подоходного налога с физических лиц с 15% до 14,5% на 2025 год. А с 1 января ставка снизилась ещё раз — до 14% — уже на фоне введения новых налоговых диапазонов на 2026 год. Важно: эта льгота применяется к первым 57 тысячам 375 долларам налогооблагаемого дохода в 2025 году — независимо от того, сколько человек зарабатывает в целом.

Основной эффект почувствуют канадцы из двух нижних налоговых категорий — то есть те, у кого налогооблагаемый доход в 2025 году не превышает 114 тысяч 750 долларов. Почти половина экономии приходится на тех, кто целиком остаётся в первом диапазоне (57 тысяч 375 долларов и ниже). В Оттаве заявили, что максимальная выгода составит 420 долларов на человека и 840 долларов на пару в 2026 году. В сумме, по оценке правительства, за пять лет (начиная с 2025/2026 налогового года) мера даст канадцам более 27 миллиардов долларов экономии.

Лемей обращает внимание на важную деталь: из‑за июльского изменения в первой половине 2025 года многие платили налог по более высокой ставке. При подаче декларации это должно «догнаться» — те самые «лишние» 0,5% за шесть месяцев должны быть учтены.

Отдельно федеральные власти анонсировали новую разовую поддержку для малообеспеченных — Canada Groceries Essentials Benefit. Идея в том, чтобы частично компенсировать рост цен на продукты: выплату оформят как единовременную доплату в размере 50% от годовой стоимости GST‑кредита за 2025–2026 годы. Перечислить её обещают как можно раньше этой весной и не позднее июня 2026 года.

Параллельно правительство намерено увеличить стоимость Canada Groceries and Essentials Benefit на 25% на пять лет, начиная с июля 2026 года. Обе меры ещё должны получить королевскую санкцию.

Хотя сама выплата напрямую не меняет вашу налоговую декларацию, Лемей подчёркивает: чтобы получить деньги вовремя, налоги за 2025 год нужно подать в срок. Если сдать декларацию через несколько месяцев, выплату всё равно могут начислить — но позже. И здесь есть ещё один нюанс: у отдельных кредитов и пособий действует «срок давности». Например, у GST‑кредита — 10 лет. Это значит, что если не подать декларацию за 2015 год, право на этот кредит уже потеряно.

В октябре правительство также заявило, что продвигается к тому, чтобы дать CRA право автоматически подавать декларации за некоторых малообеспеченных канадцев. Задумка — снизить число людей, которые просто из‑за бюрократии не получают положенные выплаты, включая Canada Child Benefit и GST/HST credit. Как отмечает Daily Hive, по федеральному бюджету мера должна применяться к 2025 и последующим налоговым годам — то есть запуск возможен уже в этом году. А к подаче за 2028 налоговый год CRA планирует расширить инициативу до 5,5 млн человек. Витторатоc при этом считает, что даже при автоматизации может потребоваться заметная «обратная связь» между агентством и налогоплательщиками.

Ещё одно изменение — для рынка недвижимости. Налог на недоиспользуемое жильё (underused housing tax) прекращает действовать. Эта мера эпохи Трюдо представляла собой ежегодный 1% налог на жилую недвижимость, принадлежащую нерезидентам и неканадским владельцам, если жильё считалось пустующим или «недоиспользуемым». В бюджете 2025 года правительства премьер-министра Марка Карни налог отменили за 2025 год и последующие годы — и это может отразиться на декларациях части налогоплательщиков.

Также отменён 10-процентный "налог на роскошь" - на дорогие автомобили, самолёты и лодки — его упразднили 5 ноября 2025 года. При этом отмечается, что для некоторых транспортных средств стоимостью свыше 100 тысяч долларов он по‑прежнему применяется. Сам налог действовал в Канаде с 2022 года.

Наконец, с 1 апреля официально отменили потребительский углеродный налог. Жители Альберты, Манитобы, Онтарио, Саскачевана, Ньюфаундленда и Лабрадора, Новой Шотландии и Острова Принца Эдуарда больше не платят федеральный топливный сбор. Вместе с этим прекратилась и выплата Canada Carbon Rebate: последний платёж отправили в апреле 2025 года.

Но важная оговорка остаётся: те, кто имеет право на выплату и ещё не подал декларацию за 2024 год, всё ещё могут получить этот платёж — если успеют отчитаться до 30 октября 2026 года.