Налоговый сезон в Канаде: даты, лайфхаки и новые правила CRA

В Канаде в понедельник официально открылся сезон подачи налоговых деклараций за 2025 год. У большинства налогоплательщиков времени чуть больше девяти недель: крайний срок — 30 апреля.

Налоговые специалисты советуют не тянуть до последнего. Самая частая ошибка, говорят они, — поздний старт: когда времени остается мало, люди спешат, забывают справки и легко упускают вычеты, которые могли бы снизить налог или увеличить возврат.

Директор по налогам CPA Canada Райан Майнор напоминает: большинство работодателей должны выдать сотрудникам формы T4 до конца февраля — обычно по почте, на электронную почту или через внутренние корпоративные порталы. В те же сроки банки и другие финансовые организации рассылают инвестиционные документы. А компании со сложными инвестпродуктами нередко присылают клиентам годовой сводный отчет о вложениях и доходах примерно к концу февраля.

Если вы ожидаете, что по итогам года останетесь должны государству, Майнор рекомендует заранее прикинуть сумму и посмотреть, как ее можно законно уменьшить. Один из очевидных вариантов — дополнительный взнос в RRSP: он может сократить налог к уплате, если у вас еще есть неиспользованный лимит.

Взнос в RRSP, который можно зачесть за 2025 налоговый год, разрешено сделать до 2 марта.

Налоговый специалист H&R Block Янник Лемей советует заранее понять, какие кредиты и вычеты вам доступны. По его словам, у канадцев потенциально может быть право более чем на 400 разных кредитов и вычетов — но почти всегда потребуются подтверждающие документы.

Майнор добавляет: некоторые популярные льготы люди регулярно пропускают — например, налоговый кредит по инвалидности. Он приводит примеры, когда после подачи документов налогоплательщикам пересчитывали налоги за несколько прошлых лет и возвращали заметные суммы.

Еще один практичный шаг — зайти в свой аккаунт Canada Revenue Agency и проверить, все ли справки у вас на руках. Если в системе CRA есть документ, которого вы не видите у себя, лучше заранее найти и получить его до отправки декларации. В My Account также можно следить за статусом возвратов, кредитов и апелляций, а еще увидеть сроки прямого зачисления налогового возврата.

Даже если вы планируете подавать декларацию ближе к дедлайну, специалисты советуют уже сейчас убедиться, что в профиле CRA корректно указаны адрес и другие данные — так вы успеете исправить возможные ошибки без лишней нервотрепки.

В этом году сезон проходит с несколькими нововведениями. Одно из заметных — упрощенная регистрация аккаунта: больше не нужно ждать несколько дней бумажный код по почте, личность теперь можно подтвердить онлайн. Представитель агентства Шарль Друэн уточнил, что для проверки подойдет действующее удостоверение личности с фотографией, выданное государством (например, водительские права), а также последняя налоговая декларация — если вы подавали налоги в течение последних двух лет. Кроме того, CRA предлагает новый чат-бот на базе искусственного интеллекта, который отвечает на вопросы налогоплательщиков.

У самозанятых — свои сроки. Формально дедлайн по подаче декларации для них — 15 июня, но Майнор подчеркивает: до 30 апреля все равно нужно разобраться, есть ли сумма к уплате, и заплатить ее до конца апреля. Иначе начнут начисляться проценты. По данным CityNews Halifax, именно это правило часто становится неприятным сюрпризом для тех, кто ориентируется на более позднюю дату подачи.

При этом эксперты уточняют: с открытием портала не обязательно отправлять декларацию в первые же дни. Некоторые документы могут прийти только в марте — например, отдельные формы по трастам. Выбирать момент подачи, по словам Майнора, лучше исходя из уверенности, что пакет собран полностью. Если же ситуация простая — только T4 и вы ждете возврат, — ранняя подача обычно не несет рисков.