Випадковий капітал: неймовірна помилка канадської влади

У Канаді відомство помилково виплатило величезну суму грошей жінці із середнім доходом. Недбалість держслужбовців спровокувала великий скандал.

Канадське податкове агентство (CRA) знову опинилося в неприємній історії з великим відшкодуванням. Майже 5 мільйонів доларів пішли одному платнику податків, а лише через два місяці відомство визнало: законність виплати ніхто толком не перевірив — хоча декларація спочатку була позначена для ручного контролю.

Як випливає з документів Федерального суду, гроші у травні 2025 року отримала підприємниця з Британської Колумбії Тереза Воллес. Вона володіє бізнесом із переробки конопель і зерна в Сільвертоні — це приблизно 95 км на північ від Нельсона, у регіоні Західний Кутеней. У матеріалах справи окремо зазначається: зазвичай її річний дохід був близько 54 тисяч доларів.

За версією CRA, у декларації за 2023 рік Воллес зазначила закордонний дохід у розмірі 9 мільйонів 999 тисяч 999 і водночас заявила, що нібито сплатила в Канаді податок на ту саму суму. Така комбінація, підкреслює агентство, виглядає «нелогічно»: вона означала б податкову ставку у 100%. На підставі цих даних, які CRA називає «фальсифікованими», Воллес запросила повернення майже 5 мільйонів доларів як переплату. Однак, стверджує агентство, ані податків на 10 мільйонів доларів вона не платила, ані самого доходу в 10 мільйонів доларів не отримувала.

Аудитори звернули увагу й на інші дивності: Воллес одночасно зазначала себе і резиденткою, і нерезиденткою Канади. А в поясненні походження іноземного доходу у формах написала лише два слова: «United Nations».

Незважаючи на все це, у квітні 2025 року співробітник CRA схвалив повернення. Потім файл швидко погодив другий перевіряльник — і Воллес перерахували 4 мільйони 958 тисяч 716,63. Джерело, знайоме з внутрішніми процесами агентства й яке попросило про анонімність, назвало те, що сталося, «багаторівневим провалом» і побачило в цьому повторення проблем, про які раніше вже писали журналісти.

Як повідомляє CBC News, більш ніж через два місяці після виплати в CRA помітили «викид» — підозріло великий повернення — і повернулися до перевірки. Старший співробітник підрозділу контролю повернень дійшов висновку, що одна з форм у справі була недійсною. А отже, повернення на 4,9 мільйона, що виникло через помилково прийнятий документ, було необґрунтованим.
Після перегляду CRA вирішило, що Воллес повинна повернути всю суму, а також відсотки і штрафи. У підсумку загальний борг Воллес перед агентством, згідно із судовими документами, зріс до 7,9 мільйона доларів.

У січні 2026 року CRA звернулося до Федерального суду та отримало так званий jeopardy order — розпорядження про заморожування активів Воллес у Канаді без попереднього повідомлення. В афідевіті співробітник CRA Брендон Куо заявив, що, на його думку, Воллес «не стане добровільно сплачувати податкові зобов’язання і повертати відшкодування» та намагатиметься уникнути стягнення.

З матеріалів справи випливає, що CRA змогло заморозити 4,2 мільйона доларів на банківських рахунках Воллес — це приблизно 54% від суми, яку вона, за версією агентства, повинна. CRA також повідомило суду: після отримання виплати Воллес подала ще одну декларацію «з використанням аналогічної документації», але її не схвалили.

Уоллес, відповідаючи на претензії, наполягає, що не намагалася вивести гроші за кордон, приховати майно або розпродати активи після того, як її справу переглянули. В афідевіті від 8 березня вона підкреслила: наскільки їй відомо, жодні активи не були приховані, «розпорошені» або вивезені з Канади. Вона попросила пом’якшити умови заморожування, щоб мати можливість вести «обмежені звичайні бізнес-операції». На момент публікації Федеральний суд ще не ухвалив рішення щодо цього запиту.

Канадський спеціаліст з податкового права Рафаель Клеман, викладач HEC Montréal, назвав ситуацію тривожною. За його словами, важко зрозуміти, як декларація з настільки очевидними невідповідностями змогла пройти і первинну, і повторну перевірку — і чому відшкодування такого масштабу виплатили, не переконавшись, що податок взагалі був сплачений.

У CRA у відповідь на запитання журналістів заявили, що не коментують індивідуальні податкові справи. Водночас агентство підкреслило: воно постійно адаптує механізми захисту від шахрайства та продовжує вдосконалювати процедури.

Консервативний депутат Жерар Дельтель, критик партії з питань CRA, розкритикував відомство за те, що воно проводить мінімальні перевірки у справах на мільйони доларів, але при цьому влаштовує жорсткі перевірки щодо значно менших сум.