Случайный капитал: невероятная ошибка канадских властей

В Канаде ведомство по ошибке выплатило огромную сумму денег женщине со средним доходом. Халатность госслужащих спровоцировала крупный скандал.

Канадское налоговое агентство (CRA) вновь оказалось в неприятной истории с крупным возвратом. Почти 5 миллионов долларов ушли одному налогоплательщику, а только спустя два месяца ведомство признало: законность выплаты никто толком не проверил - хотя декларация изначально была помечена для ручного контроля.

Как следует из документов Федерального суда, деньги в мае 2025 года получила предпринимательница из Британской Колумбии Тереза Уоллес. Она владеет бизнесом по переработке конопли и зерна в Сильвертоне - это примерно 95 км к северу от Нельсона, в регионе Западный Кутеней. В материалах дела отдельно отмечается: обычно ее годовой доход был около 54 тысяч  долларов.

По версии CRA, в декларации за 2023 год Уоллес указала зарубежный доход в размере 9 миллионов 999 тысяч 999 и одновременно заявила, что якобы уплатила в Канаде налог на ту же сумму. Такая комбинация, подчеркивает агентство, выглядит «нелогично»: она означала бы налоговую ставку в 100%. На основании этих данных, которые CRA называет «фальсифицированными», Уоллес запросила возврат почти 5 миллионов долларов как переплату. Однако, утверждает агентство, ни налогов на 10 миллионов долларов она не платила, ни самого дохода в 10 миллионов долларов не получала.

Аудиторы обратили внимание и на другие странности: Уоллес одновременно отмечала себя и резидентом, и нерезидентом Канады. А в объяснении происхождения иностранного дохода в формах написала всего два слова: «United Nations».

Несмотря на все это, в апреле 2025 года сотрудник CRA одобрил возврат. Затем файл быстро согласовал второй проверяющий - и Уоллес перечислили 4 миллиона 958 тысяч 716,63. Источник, знакомый с внутренними процессами агентства и попросивший об анонимности, назвал случившееся «многоуровневым провалом» и увидел в нем повторение проблем, о которых раньше уже писали журналисты.

Как сообщает CBC News, больше чем через два месяца после выплаты в CRA заметили «выброс» - подозрительно крупный возврат - и вернулись к проверке. Старший сотрудник подразделения контроля возвратов пришел к выводу, что одна из форм в деле была недействительной. А значит, возврат на 4,9 миллиона, возникший из-за ошибочно принятого документа, был необоснован.

После пересмотра CRA решило, что Уоллес должна вернуть всю сумму, а также проценты и штрафы. В итоге общий долг Уоллес перед агентством, по судебным документам, вырос до 7,9 миллионов долларов.

В январе 2026 года CRA обратилось в Федеральный суд и получило так называемый jeopardy order - распоряжение о заморозке активов Уоллес в Канаде без предварительного уведомления. В аффидевите сотрудник CRA Брэндон Куо заявил, что, по его мнению, Уоллес «не станет добровольно выплачивать налоговые обязательства и возвращать возврат» и будет пытаться избежать взыскания.

Из материалов дела следует, что CRA смогло заморозить 4,2 миллиона долларов на банковских счетах Уоллес - это примерно 54% от суммы, которую она, по версии агентства, должна. CRA также сообщило суду: после получения выплаты Уоллес подала еще одну декларацию «с использованием аналогичной документации», но ее не одобрили.

Уоллес, отвечая на претензии, настаивает, что не пыталась вывести деньги за границу, спрятать имущество или распродать активы после того, как ее дело пересмотрели. В аффидевите от 8 марта она подчеркнула: насколько ей известно, никакие активы не были скрыты, «рассеяны» или вывезены из Канады. Она попросила смягчить условия заморозки, чтобы иметь возможность вести «ограниченные обычные бизнес-операции». На момент публикации Федеральный суд еще не вынес решения по этому запросу.

Канадский специалист по налоговому праву Рафаэль Клеман, преподаватель HEC Montréal, назвал ситуацию тревожной. По его словам, трудно понять, как декларация с настолько очевидными несоответствиями смогла пройти и первичную, и повторную проверку - и почему возврат такого масштаба выплатили, не убедившись, что налог вообще был уплачен.

В CRA в ответ на вопросы журналистов заявили, что не комментируют индивидуальные налоговые дела. При этом агентство подчеркнуло: оно постоянно адаптирует механизмы защиты от мошенничества и продолжает улучшать процедуры.

Консервативный депутат Жерар Дельтель, критик партии по вопросам CRA, раскритиковал ведомство за то, что оно проводит минимальные проверки в делах на миллионы долларов, но при этом устраивает жесткие проверки по куда меньшим суммам.