Как не попасть на штраф налоговиков Канады: изменения 2025 года

В этом году налоговое законодательство Канады претерпело ряд изменений. Среди них – новые требования к цифровой отчетности, политика налогообложения выбросов углерода и введение других налоговых мер.

Крайний срок подачи налоговой декларации или «День уплаты налогов Канады» в 2025 году – среда, 30 апреля. Хотя до крайнего срока подачи декларации еще несколько месяцев, лучше начать готовиться заранее и собрать все документы. Вот несколько важных моментов, о которых следует помнить в сезон подачи налоговых деклараций, по информации налоговой службы Канады (CRA).

Новые ставки подоходного налога с физических лиц на 2025 год

В Канаде действует прогрессивная система налогообложения, которая постепенно увеличивает налоги в зависимости от общей суммы, заработанной за год. В 2025 году налоговые ставки предыдущего года будут увеличены на 2,7% с учетом инфляции и составят:

15-процентный налог с первых $57 375 плюс 20,5 процентов от дохода, превышающего эту сумму, до $114 750 плюс 26 процентов от дохода, превышающего эту сумму, до $177 882, плюс

29 процентов от дохода, превышающего эту сумму, до $253 414 плюс

33 процента от дохода, превышающего 253 414 эту сумму.

Каковы штрафы CRA за несвоевременную подачу налоговой декларации

Если вы подадите налоговую декларацию позже 30 апреля, Налоговая служба Канады взимает 5-процентный сбор с суммы задолженности и дополнительно взимает 1-процентный сбор за каждый месяц, в течение которого вы не выплачиваете задолженность в полном объеме. То есть, главное – не просрочить подачу.

Ставка налога на прирост капитала на 2025 год

Теперь существует новая двухуровневая система для физических лиц по включению прироста капитала. Первые $250 000 прироста капитала облагаются налогом по обычной ставке 50 процентов (половина прироста облагается налогом). Суммы выше: прибыль, превышающая этот порог, облагается налогом по ставке 66,67 процентов (две трети прибыли облагаются налогом). Эти изменения в первую очередь коснутся людей, получивших значительный доход. У большинства канадцев доход составит менее 250 000 долларов, и на них не повлияет более высокая ставка.

Изменения в пособии на ребенка в Канаде (CCB) в 2025 году

В соответствии с повышенными налоговыми ставками на 2025 год, CRA также увеличит выплаты CCB на 2,7 процента. Базовое пособие для тех, у кого есть ребенок младше 6 лет, было увеличено с $7787 в год до $7997. Для тех, у кого дети в возрасте от 6 до 17 лет, базовое пособие CCB было увеличено до $6748 с $6570.